〈종합〉

대출상환방식 중 체증(점증)분할상환과 원리금균등분할상환의 정의를 빈칸으로 제시해 구분할 수 있는지 묻는 문항이다.

• A의 서술(초기 적게, 점차 늘림, 소득증가 예상자 대상)로 체증식임을 확정
• B의 서술(매기 원리금 동일, 원금·이자 비중만 변화)로 원리금균등임을 확정
• 두 조건을 모두 만족하는 조합을 선지에서 선택

〈정답 ③〉

A는 초기 상환부담을 적게 하고 갈수록 늘려가는 체증(점증)분할상환, B는 매기 원리금 상환액이 동일하되 그 안의 원금·이자 비중만 시간에 따라 달라지는 원리금균등분할상환이다.

• 체증(점증)분할상환은 초기 상환액을 적게 시작해 시간이 지날수록 상환액을 늘려가는 방식으로, 장래 소득·매출 증가가 예상되는 개인·기업 대출에 적합하다는 설명과 정확히 일치한다.
• 원리금균등분할상환은 대출금×저당상수로 매기 상환액을 고정하는 방식이라 매기 원리금 총액은 동일하지만, 초기에는 이자비중이 높고 원금비중이 낮다가 만기에 가까워질수록 원금비중이 커지는 구조여서 B의 설명과 맞아떨어진다.

〈오답선지 해설〉

• ① ✕ A는 체증식으로 맞지만 B의 원금균등분할상환은 매기 원리금 상환액이 점차 줄어드는 방식이라 '매기 동일'이라는 B의 설명과 맞지 않는다.
• ② ✕ 만기일시상환은 만기까지 이자만 내다가 만기에 원금을 한꺼번에 갚는 방식이라 원금상환액이 시기별로 아예 다르게 잡히는 구조이지, 원리금이 매기 같으면서 원금·이자 비중만 변하는 방식이 아니다.
• ④ ✕ A·B의 정의가 서로 뒤바뀌었다. 원리금균등분할상환은 매기 원리금이 일정한 방식이고, 체증식은 초기 부담을 적게 시작해 점차 늘려가는 방식이다.
• ⑤ ✕ 만기일시상환은 만기 전까지 이자만 내고 원금은 만기에 일시에 갚는 방식으로, A에서 설명하는 '초기에 적게, 점차 늘려가는' 구조와 다르다.

〈선지교정〉

• ① ✎ 체증(점증)분할상환 | 원리금균등분할상환
• ② ✎ 체증(점증)분할상환 | 원리금균등분할상환
• ④ ✎ 체증(점증)분할상환 | 원리금균등분할상환
• ⑤ ✎ 체증(점증)분할상환 | 원리금균등분할상환

〈함정〉

• 체증식과 원금균등을 혼동하기 쉬운데, 체증식은 '상환액이 점차 늘어나는' 방식이고 원금균등은 '상환액이 점차 줄어드는' 방식이라 방향이 반대다.
• 원리금균등을 '원금과 이자가 똑같이 나뉘어 상환된다'고 오해하면 안 된다 — 매기 총액만 같고 그 안의 원금·이자 비중은 시간에 따라 변한다.