〈종합〉

원금균등·원리금균등·체증식 상환방식의 매기 원리금·원금상환액 추이와 초기 부담, 체증식의 적합 대상을 정확히 알고 있는지 묻는 문항이다.

• 원금균등상환의 매기 원금·이자·원리금 추이를 정리한다
• 원리금균등상환의 매기 원리금은 일정하지만 원금·이자 비중이 변한다는 점을 확인한다
• 체증식 상환의 적합 대상(소득 증가 예상자)을 소득 감소 예상자와 혼동하지 않는다
• 1회차 원리금상환액의 방식 간 대소(원금균등>원리금균등)를 적용해 ㄱ을 판별한다

〈정답 ⑤〉

원금균등상환은 매기 원금이 일정하고 대출잔액이 줄어드는 만큼 이자도 줄어 매기 원리금이 점차 감소하고, 원리금균등상환은 매기 원리금은 일정하지만 시간이 갈수록 이자비중이 줄고 원금비중이 늘어난다.

• 원금균등상환: 매기 원금상환액이 동일하게 고정되고, 대출잔액이 매기 줄어드는 만큼 이자상환액도 줄어들어 매기 원리금(원금+이자)이 점차 감소함(ㄷ)
• 원리금균등상환: 저당상수를 이용해 매기 원리금 총액을 일정하게 만들되, 그 안에서 이자가 차지하는 비중이 갈수록 줄고 원금이 차지하는 비중이 갈수록 늘어남 → 매기 원금상환액이 점차 증가함(ㄹ)

〈오답선지 해설〉

• ㄴ ✕ 체증(점증)상환 방식은 초기에는 상환부담을 적게 하고 시간이 지나면서 상환액을 늘려가는 구조라, 앞으로 소득이 늘어날 것으로 예상되는 젊은 차입자나 신혼부부, 성장기업 등에 적합하다. 소득이 줄어드는 은퇴예정자에게는 오히려 부담이 커지는 구조라 맞지 않는다.

〈선지교정〉

• ㄱ ✎ 상환 첫 회의 원리금 상환액은 원금균등상환 방식이 원리금균등상환 방식보다 크다.
• ㄴ ✎ 체증(점증)상환 방식의 경우, 미래 소득이 증가될 것으로 예상되는 차입자에게 적합하다.

〈함정〉

• 체증식 상환의 적합 대상을 반대로 기억해 '소득 감소 예상자·은퇴예정자'로 착각하기 쉽다 — 초기에 적게 갚고 나중에 많이 갚으므로 장래 소득이 늘어날 사람에게 맞는 구조라는 점을 기준으로 걸러야 한다.
• 1회차 원리금상환액의 대소를 헷갈려 원리금균등이 더 크다고 판단하기 쉽다 — 원금균등은 초기에 이자까지 더해져 원리금이 가장 크고, 원리금균등은 매기 원리금이 균등하므로 초기 부담이 상대적으로 작다는 점을 기준으로 삼는다.